會計師執行公開發行公司內部控制制度專案審查作業要點 一、財政部證券暨期貨管理委員會（以下簡稱本會）為使會計師執行公開發行公司內部控制制度專案審查有所遵循，特訂定本作業要點。 二、會計師受託專案審查公開 ...
公開發行公司建立內部控制制度處理準則第3、4 - 法源法律網 ... 公開發行公司之內部控制制度係由經理人所設計，董事會通過，並由董事會、經理 ... 前項規定將內部控制制度提報董事會討論時，應充分考量各獨立董事之意見，並將其 ... 收款循環、採購及付款循環等重要交易循環，列為每年年度稽核計畫之稽核項目。 ... 會計師受公開發行公司委託專案審查公開發行公司內部控制制度，應由符合本會 ...
最新法令函釋 - 訂定公開發行公司內部稽核人員名冊、次一年度稽核計畫、上一年度之年度稽核計畫執行情形 ... 訂定公開發行公司內部稽核人員名冊、次一年度稽核計畫、上一年度之年度稽核計畫執行情形及上一年度內部稽核所見內部控制制度缺失及異常事項改善情形、內部控制制度聲明書及會計師專案審查內部控制制度審查報告等相關格式。(金管證審字第 ...
中華民國內部稽核協會 發布內部控制制度聲明書、內部稽核人員名冊、年度稽核計畫（或實際執行情形）申報表、年度內部控制制度缺失及異常事項缺失改善情形申報表、內部控制制度聲明書及會計師專案審查內部控制制度審查報告等相關格式令
參考手冊-學校法人-00總則、內部組織架構 990324 文件名稱 版次 文件編號 內部控制制度 - 2 - 規範：(參照「學校財團法人及所設私立學校內部控制制度實施辦法」第6條) (1)董事長、董事候選人之提名、資格審查、改選與補選、會議通知、會議召開、開票及決議。
最新法令函釋- 證期局全球資訊網 2014年10月1日 ... ... 缺失改善情形申報表、內部控制制度聲明書及會計師專案審查內部控制制度審查 報告等相關格式令。
